打理财务 用2张表+6个公式就够了

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早上好，美女们。

所谓财务管理就是“理财”。既然是“关心”，我们必须首先知道我们有多少钱。目前的财务状况健康吗？

许多金融公司不知道如何计算这些指标来判断财务状况，也不知道这些指标中哪个比例更合适。分享她姐姐的好朋友@ Planning Jun写的一篇文章，帮助大家理清自己的财务状况。

为了照顾财务，使用2个表格+6个公式就足够了

通过她的经济财富@规划六月

在过去的两天里，我已经看到了很多关于“资产负债率”和“资产负债率”的问题，所以在这里，我将对家庭财务管理中应该明确的几个财务指标做一个全面的概述。

要诊断家庭财务状况，第一步是制作两份家庭财务报表。

第一份报告:收入和支出报表

收支表反映了家庭在一段时间内的收入和支出以及余额。

从时间的角度来看，我们可以根据自己的需要制作月度收支表和年度收支表。

下表供您参考:

让我们简要解释一下上面的资产负债表:

上表以“每月”+“家庭”为单位设计。如果你还是单身，你只能记录你的月收入。

如果你想得到“年度”收支报表，你只需要在金额上加*12。

如表中所示，如果每月的抵押贷款可以完全由公积金支付，并且不需要额外的家庭支出，则可能不会记录在支出栏中。如果需要显示，应单独标记，以免以后计算余额时出错。

下表中的“月余额”可以通过使用“总收入-总支出”来获得。

第二份报告:资产负债表

顾名思义，资产负债表就是在制表的这个时间点，有多少资产可用，有多少负债未清偿。

让我们先给你一个样本表:

让我们简要解释一下上面的资产负债表:

至于资产，我把它分为四类:现金和现金等价物、金融资产、固定资产和其他资产。其中，现金及现金等价物也属于金融资产，为便于以后计算财务指标，对其进行了单独分类。

由于实际利率较低，主要功能在于流动性而非收入，所以现金、银行需求和货币资金也被称为“流动性资产”；银行定期存款、所有金融资产和固定资产中的投资性资产、可收回资产和其他能带来利息回报的资产称为“投资性资产”。自用不动产、私人汽车和无息借款不能算作投资资产；金融资产中的“资金”，包括单笔认购资金和固定投资资金的现值；在固定资产中，房地产、私人汽车和收藏品的现值是根据当前市场价格而不是购买价格填写的。但是，为了使后续的财务诊断更接近现实，建议不要按照当前市场的高价格即高估值来填写，而是尽可能地填写平均价格。

负债可分为长期负债和短期(流动性)负债。然而，考虑到负债项目只不过是抵押贷款、汽车贷款和信用卡欠款，这里没有按照主要类别进行多级分类。

下表中的“净资产值”可以通过使用“总资产-总负债”来获得。

要诊断家庭财务，第二步是将收入和支出与资产负债表结合起来，用六个公式进行计算

衡量家庭资产

指标1:余额比率

公式:余额率=余额额/税后收入*100%

余额比率的红线是30%，也就是说，您的月度或年度余额比率必须至少达到30%。价值越大，储蓄能力越强，财富积累越快。相反，财富积累越慢，抵御风险的潜在能力就越差。

指标2:投资比率

公式:投资比率=投资资产/净资产*100%

投资比率反映了家庭通过投资实现财富增长的能力。这个指数通常在50%左右。如果太低，说明投资意识薄弱，资金没有得到充分利用；如果太高，就不利于家庭经济保障。毕竟，投资有风险。

但是，我们也应该客观地分析投资者的年龄和收入。如果刚开始工作、收入低的年轻人没有多少资产，投资比例也有可能达到20%-30%。或者，如果当前的债务压力很大，投资比例适当降低是正常的。

这个指数也可以从侧面考察金融自由的实现情况。

衡量家庭债务

指标3:债务比率

公式:负债率=总负债/总资产*100%

资产负债率的红线是50%，30%-40%比较合适。如果资产负债比率在红线值以内，则意味着家庭负债比率相对合适；如果超过50%，就有可能发生金融危机。

但是，由于每个家庭的债务承受能力不同，我们也应该结合家庭的其他财务状况做出综合判断。

例如，A先生的家人上个月刚买了一辆私家车，并申请了汽车贷款。由于支付了汽车的首付，目前这个家庭的资产不多，计算出的资产负债率通常大于50%。然而，说A先生的家庭将面临严重的财务危机显然是有偏见的。因为A先生和他的妻子的收入预计会大大增加，而当时的家庭平衡也会增加，虽然目前50%以上的负债率看起来并不健康，再加上最近的大额支出和收支平衡，A先生家庭的负债率不会增加财务风险。

指标4:债务收入比

公式:债务收入比=总债务支出/总收入*100%

这个指数也被称为财务负担比率，用来衡量债务负担的大小。计算该指标时，最好以“月”为单位，即每月债务支出/每月税后收入*100%。

一般来说，债务与收入的比率应该低于40%。如果远远高于40%，例如，它已经占每月收入的50%或更多，这表明每月债务支出占收入的比例过高，财政压力将相对较大。

指标5:清算比率

公式:清算比率=净资产(或净资产)/总资产*100%

虽然本指标的计算不涉及负债，但表明是否有足够的能力通过清算偿还负债，这也是衡量负债是否安全、偿还能力强弱的一个指标。

通常，这个家庭的定居比例在60%到70%之间。如果结算比例过低，意味着目前债务过多，即使现有净资产全部变现，也可能不足以支付债务缺口；如果比率过高，则表明可以适当增加一些合理的负债，以优化资金的使用。

衡量家庭流动性资产

指标6:流动性比率

公式:流动比率=流动资产/每月总支出

事实上，这就是我们通常所说的“紧急储备基金”。

如前所述，在资产负债表的“现金和现金等价物”项目中，现金、银行需求和货币基金也称为流动资产，我们使用这些资产的金额总和/每月总支出。如果得到的值在3到6之间，说明你已经储备了一些随时可以变现的流动资产，而且金额是合理的。

如果该值小于3，则表明该家庭的流动性储备不足，应予以适当补充。但是，如果您有1-2张金额足够的信用卡，并且当前余额比率、负债比率、负债收入比率等指标都合适，那么应急准备基金不需要补充到每月支出的6倍和3-4倍。

如果这个数字远远大于6，说明资本没有得到充分利用，不利于资产增值。为稳定投资理财产品，应适当减少流动资产的持有量。

摘要

使用这三个类别和六个财务指标，我们可以诊断我们的财务状况是否健康，以及哪些方面可以改善。

当然，所有财务诊断的前提是先编制收支和资产负债两个财务报表。

如果你仍然不知道自己的收入和支出、资产和负债，你不妨从记账开始，整理财务数据，成为一名健康的财务专家。

来源：千龙新闻网